Персональные финансы: особенности формирования и управления

Целью работы является изучение персональных финансов, особенностей формирования и управления.

В большинстве случаев категория «индивид» определяет отдельно взятого человека как представителя человеческого рода, обладающего своеобразными психофизиологическими особенностями. Такой ракурс используется, например, в макроэкономической статистике при учете домохозяйства, состоящего из одного лица. Таким образом, индивид, как качественная характеристика, определяет единичность, но не раскрывает социальную принадлежность субъекта финансовых отношений. В данном контексте субъект остается обезличенным.
Слово личность (personality) в английском языке происходит от латинского «persona». Сначала это слово использовалось для обозначения маски, которую надевали актеры во время театральной постановки в Древней Греции. Таким образом, изначально в понятие «личность» был включен внешний, поверхностный социальный образ, который индивид принимает, когда играет определенные жизненные роли, представляя собой общественное лицо, обращенное к внешней среде.
В современной трактовке «личность» - понятие, выработанное не только для отображения социальной природы человека, рассмотрения его как субъекта социокультурной жизни, но и для определения его как носителя индивидуального начала, самораскрывающегося в контекстах социальных отношений, общения и предметной деятельности [12].
То есть личность - это человеческий индивид, с одной стороны, выступающий в результате своего биологического и социального развития субъектом отношений и сознательной деятельности (внешняя сторона личности), с другой стороны, представляющий совокупность внутренних индивидуальных качеств, уникальную организацию внутреннего мира, психических свойств (внутренняя сторона личности).
Личность - это системное социальное качество индивида. Внешнее проявление выражается в социальных свойствах, представляющих индивидуально характерные содержательные и динамические особенности осуществляемой индивидом социально значимой активности. Внутреннюю основу личности - ее сущность - составляет целостная совокупность психических свойств. Взаимодействие указанной активности с институциональной средой с учетом психической регуляции является предпосылкой собственного развития индивида [13].
Таким образом, внешний социальный образ, демонстрацию социальной активности личности можно определить категорией «персона». В данном контексте дефиниция «персона» наиболее четко определяет качественную характеристику субъекта как участника общественных и, в частности, финансовых отношений.
При этом важно понимать, что человек формируется в конкретном историческом времени и институциональном пространстве, в процессе практической деятельности и воспитания. И в зависимости от меняющегося окружения человек меняет свои роли, то есть выполняет действия, соответствующие определенной ситуации и подразумевающие определенный результат.
Процесс развития индивида в рамках институционального подхода представлен на рисунке 6.
В связи с тем, что понятие «персона» применяется для характеристики внешнего социального проявления личности, уместно будет применять его и для обозначения совокупности жизненных ролей индивида в институциональной среде. Так, например, можно выделить гендерные, профессиональные, семейные, трудовые, государственно-правовые и другие институциональные роли индивида.

Персональные финансы образуют начальный базис всей финансовой системы, являясь первичными по отношению к общественным и корпоративным финансам. Они позволяют осуществлять процесс личного потребления и процесс инвестирования, что создает условия для их развития. Также персональные финансы определяют объем платежеспособного спроса в экономике и являются главным показателем благосостояния населения страны.
Следует отметить, что все вышеперечисленные дефиниции могут применяться к финансовым отношениям индивида, но каждая имеет определенный смысловой оттенок. При этом дефиниция «персона» в полной мере отвечает современным задачам научного исследования человека как субъекта финансовой деятельности в рамках институционального подхода. Соответственно, достаточно обосновано применение категорий «персональные финансы» и «персональная финансовая деятельность» для характеристики особенностей взаимодействия индивида с институциональной финансовой средой.
Одним из основных направлений управления персональными финансами является риск-менеджмент, связанный с системой персональных рисков. Индивиды сталкиваются с такими персональными рисками, как утрата дохода, здоровья и имущества, а также с финансовыми рисками. Решения о страховании основной части рисков индивиды принимают самостоятельно. Часть рисков, называемых социальными (утрата заработка от трудовой деятельности вследствие временной нетрудоспособности, профессионального заболевания, безработицы, потеря дохода в связи с преклонным возрастом), страхуются по закону и относятся к сфере обязательного социального страхования. Наличие социальных рисков предопределяет необходимость управления персональным медицинским, социальным и пенсионным страхованием. Кроме того, обязательным является страхование гражданской ответственности автовладельцев. В данном случае страхуется риск нанесения ущерба третьим лицам. Особое направление составляет риск- менеджмент персональных инвестиций.
Отдельные проблемы персональных финансов рассмотрены в исследованиях отечественных и зарубежных ученых и практиков. Среди работ в этой области следует отметить труды Балабанова И.Т., Дятлова С.А., екшимбиева Р.С., Калдора Н., Картера Р., Кашина Ю.И., Кларка Дж., Кейнса Дж., Кондратьева Н.Д., Котликоффа Л., Коуэлла Ф., Мельниковой Е.И., Милановича Б., Модильяни Ф., Самуэльсона П., Слепова В.А., Стиглица Дж., Стьюарта Ф., Хансена Э., Харрода Р., Чемперноуна Д.
Однако исследования указанных авторов посвящены фрагментам сложнейшей системы персональных финансов. Среди них отсутствуют работы, в которых содержалась бы целостная концепция формирования и использования персональных финансов, раскрывались их сущность, функции, закономерности развития в современной экономике. Не решены вопросы оценки эффективности методов и инструментов управления персональными финансами. Очевидна необходимость системного, комплексного исследования этих и других проблем развития менеджмента персональных финансов.
Разработка эффективной государственной политики управления персональными финансами является, на взгляд автора, важным инструментом макроэкономического регулирования экономики, направленного на увеличение емкости внутреннего рынка и обеспечение общей устойчивости отечественной экономики.