Учет неопределенности и риска в стратегическом планировании

Объективны, наиболее   точны. Базируются на наиболее глубоко проработанном  научно-практическом   инструментарии. Используются как самостоятельно, так и в сочетании с   методами других групп Для применения необходима обширная база достоверных данных, возможность определенной стандартизации хозяйственных ситуаций.
Экспертные методы предполагают сбор, изучение, согласование и обобщение оценок риска, вынесенных высококвалифицированными специалистами в данной предметной области в процессе индивидуальной или коллективной работы.
Таблица 2- Обзор экспертных методов и методик оценки рисков
Экспертные методы и методики
Основаны на использовании знаний и опыта высококвалифицированных специалистов в данной предметной области.Предполагают сбор, изучение и обобщение экспертных оценок.
Методы:
Метод Дельфи,  методы «совещаний», «суда», «мозговой атаки», аналогий, метод ПАТТЕРН (дерево целей), синектический метод
Методики  оценки риска банкротства:
А-счет Джона Аргенти; методики прогнозирования рискабанкротства малых предприятий и индивидуальных предпринимателей [16, 17]
Методики оценки проектного риска:
Методика постадийной оценки рисков инвестиционногопроекта, предложенная Инвестиционно-финансовой группой и Российской финансовой корпорацией [9, 11] Методы и методики оценки кредитного риска:
Скоринговые модели, кредитные рейтинги, методика, применяющаяся Группой компаний «Интерлизинг» для оценки риска лизинговых сделок [12]
Методы и методики оценки странового риска:
Рейтинги, моделиииндексымеждународныхагентств: Moody’s, Standard and Poor’s, Fitch Ratings, Euromoney, Economist Intelligence Unit, Deutsche Bank, Institutional Investor (II) идругих.
Применимы во всех сферах и областях для оценки рисков любого типа и вида в условиях, когда отсутствуют статистические данные, математические модели, задачаявляется сложно формализуемой Субъективны, не всегда дают достоверный результат,для оценки рисков определенного типа и вида часто требуется разработка специальной методики
 Расчетно-аналитические методы позволяют количественно оценить риски при отсутствии достаточно обширной базы статистических данных. Все методы данной группы являются математическими, некоторая их часть основывается на  функциональных связях между показателями и, следовательно, применима в ситуации, близкой к полной определенности.
В группу входят также методы, разработанные на основе анализа стохастических связей (в частности, Z-счета, коэффициент Чессера), но использующиеся для анализа функциональных зависимостей,  и методы, допускающие субъективную или приближенную оценку вероятности событий (анализ сценариев, модели оценки рисков банкротства, непоставок и неплатежей Д.С. Гончарова, дерево решений).
Таблица 3 — Обзор расчетно-аналитических методов и методик оценки рисков
Расчетно-аналитические методы и методики
Направлены на изучение   экономических показателей, взаимосвязи которых основаны на функциональнойзависимости, либо их моделирование с вероятностными показателями, определенными с большей или меньшей степенью достоверности
Методы оценки проектного риска
Анализ чувствительности (стресс-тестинг), анализсценариев, дерево решений, метод Монте-Карло, метод построения безрискового эквивалентного денежного потока, метод скорректированной на риск ставки дисконта Методы оценки риска технических объектов
Дерево событий, дерево отказов, метод «события – последствия»
Методы и  методики оценки риска банкротства
Z-cчета: модели Э. Альтмана, Р. Таффлера, Р. Лиса, Д. Фулмера, Г. Спрингейта, Ж.Лего, Ж. Конана и М. Голдера; R-модели Г.В. Давыдовой и А.Ю. Беликова, Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова, коэффициент прогноза банкротства А.Д. Шеремета, модели Я.Д. Вишнякова, О.П. Зайцевой и А.И. Савиной; модели Z-счетов, предложенные для оценки риска банкротства предприятий, банков и страховых копаний Д.С. Гончаровым.Коэффициент Чессера, система показателей У. Бивера
Методика оценки удовлетворительности структуры баланса, разработанная ФУДН
Методы и методики оценки внутрифирменных рисков  (финансовых, коммерческих, торговых)
Анализ риска по абсолютным и относительным показателям: группировка активов и пассивов организации по степени ликвидности и срочности оплаты, диагностика финансовой ситуации по балансовой модели, трехкомпонентному показателю, типу ликвидности баланса, анализ коэффициентов финансовой устойчивости и ликвидности активов, анализ левереджа [4, 14].  Коэффициент риска, индекс рыночной эффективности бизнес-операции [14]. Анализ безубыточности, маржинальный анализ. Дерево решений, дерево событий.  Модели оценки риска непоставок и неплатежей Д.С. Гончарова
Применимы во многих сферах и областях деятельности. Позволяют дать количественнуюоценку рисков и обеспечивают приемлемую точность её результатов. Легко комбинируются со статистическими и экспертными методами Часть методов применима только в ситуации, близкой к полной определенности. В отдельных методиках допускается приближенная,субъективная оценка вероятности, что снижает её точность. Не все методы достаточно универсальны
Таким образом, несмотря на определенные недостатки, присущие расчетно-аналитическим методам, именно методы данной группы следует признать наиболее адекватными для использования в практической работе организаций реальной сферы. Даже общий обзор показывает возможность оценивания с их помощью важнейших видов рисков, воздействующих на финансово-хозяйственную деятельность организаций – коммерческих, финансовых, инвестиционных и иных.функциональных связях между показателями и, следовательно, применима в ситуации, близкой к полной определенности.