Организованная преступность и теневая экономика

Целью курсовой работы является изучение аспектов теневой экономики в России.

Таким образом, экономическая система в любом государстве является синтезом нелегальной и легальной теневой экономической деятельности. Следует отметить, что функционирование возникшей частной собственности связано только со спекулятивными финансовыми махинациями. На сегодняшний день на всем постсоветском пространстве нелегальная, скрытая экономика функционирует наряду с легальной.


1.3 Институты теневой экономики

Институционализация теневой экономики представляет собой закрепление теневого экономического поведения в организационно устойчивые формы, которые признают все участники данной деятельности и транслируют следующим поколениям субъектов [4]. Теневая экономика, пройдя стадию институционализации, претерпевает качественные изменения, заключающиеся в следующем: из хаотических и случайных взаимодействий экономических субъектов, чье поведение не ограничивают какие-либо жесткие правила, теневая экономика превращается в самовоспроизводящуюся и структурированную социальную систему, скрытую от наблюдения и прямого государственного контроля, при этом обладающей внутренней организацией.
Теневые институты не являются однородными. В их составе находятся две основные группы:
Первую группу представляют институты, возникшие внутри легальных структур (правовых, политических или хозяйственных) в процессе реализации экономических преобразований. Все сферы народного хозяйства были подвержены реформированию. Следовательно, на сегодняшний день есть основания говорить о наличии «сквозных» теневых экономических институтов. К «сквозным» институтам теневой экономики относится:
обналичивание;
нецелевое использование бюджетных средств;
фиктивные контракты.
Обналичивание представляет собой операцию по переводу денег с банковского счета в наличные средства, чаще всего, с использованием фиктивных контрактов на выполнение каких-либо работ. Это является широко распространенной операцией, которая помогает вывести деятельность предприятия из-под прямого контроля со стороны государства.
Его осуществляют специализированные организации, которые часто работают на основе неформальных договоренностей с банками и имеют стабильные контакты с клиентами. Наилучшим «местом прикрепления» для таких предприятий являются общественные организации, которые обладают государственными льготами, к примеру, общества инвалидов.
Нецелевое использование бюджетных средств представляет собой направление финансовых средств, которые были получены из государственного бюджета на цели, которые не предусматривал соответствующий бюджетный план. Руководители регионов используют не по назначению денежные средства в двух случаях - решение неотложных хозяйственных нужд и воровство государственных средств.
В первом случае деньги, которые были выделены, к примеру, для выплаты заработной платы врачам или учителям, направляются на покупку снегоуборочной техники. Это является нарушением закона, однако, подобная деятельность не вызывает социального недовольства [12].
Во втором случае средства «отмываются» с помощью целой системы подставных организаций. Деньги, как правило, переводятся за границу в оффшорные зоны, за них приобретается недвижимость и т.п.
На сегодняшний день есть основания говорить о наличии теневых «участков» в сфере таможенного контроля, в кредитно-финансовой сфере, в торговле, промышленности, в сельском хозяйстве, неоспоримым является наличие теневой медицины, теневого образования, теневой науки, теневой культуры, теневой деятельности в СМИ.
Вторую группу представляют теневые институты, появившиеся «в стороне» от подобных структур, как бы «на чистом» месте. Проведение более или менее крупномасштабных экономико-социологических исследований в данной области является затруднительным, однако, некоторая информация о функционировании институтов второй группы все же имеется.
Крыша представляет собой криминальную группировку или орган власти, который контролирует деловую активность одного или нескольких предприятий, при этом получающий определенную часть прибыли «в обмен» на представительство интересов в органах власти, защиту от «наездов» других криминальных группировок и т.п. Фактически, крыша является локальной монополией, контролирующей определенную часть рынка и защищающей предприятие от давления рынка. Она увеличивает издержки входа на рынок и ограничивает конкуренцию. С экономической точки зрения крыши подавляют стимулы к введению технологических инноваций, экономическому развитию, осложняют формирование полноценной системы прав частной собственности и т.п.
Откат представляет собой плату за предоставление заказа, субсидии, кредита, бюджетной ссуды, субвенции, гранта [5]. Он выражается в процентах от предоставляемой суммы, может достигать более 50%. Откат с точки зрения формального права является разновидностью коррупции. Откат в основном характерен для отношений внутри государственного сектора либо между частным и государственным секторами экономики, иногда он встречается в отношениях между частными предприятиями.
Подведем итог, что благоприятная институциональная среда, а также наличие сильных официальных институтов создают преимущества формальной деятельности над теневой экономикой и, как следствие, снижают стимулы к теневой деятельности.
2. Анализ институтов теневой экономики на примере организованной преступности

Применяемое во всех областях экономики теневое предпринимательство обладает большим деструктивным потенциалом, который распространяется далеко за границы одной только хозяйственной деятельности. Неформальный бизнес понижает уровень культуры предпринимательства, сдвигает в отрицательную сторону моральные ценности людей, ослабляет финансовую базу государственной власти и ее авторитет, обостряет социальные проблемы.
Теневая экономика, увеличивая свои масштабы до внушительных размеров, в некоторых случаях проводит своих ставленников в систему исполнительной и законодательной власти, подминает под себя общественные и государственные институты, вынуждая весь регион либо все государство функционировать по своим особым, криминальным законам.
Теневой бизнес переходит в крупномасштабное явление с собственной организацией и структурой, правилами поведения и внутренними законами.
Теневой бизнес даже при гораздо более скромных масштабах является для общества и экономики реальной опасностью, потому что причиняет значительный ущерб по самым различным направлениям.
Причинами появления и распространения теневого бизнеса является большое количество факторов, которые можно подразделить на две укрупненные группы – препятствующие и способствующие занятию неформальным предпринимательством.
К факторам, которые мешают вовлечению в теневую экономику физических и юридических лиц, служит социальное осуждение, подходящие условия для занятия легальным бизнесом, необратимое и быстрое наказание за теневое предпринимательство, качественная правовая база.
Ко второй группе факторов следует отнести бесхарактерность и бессилие государственной власти, а кроме того малограмотное управление экономикой, из которого следует неадекватная правовая база, завышенные налоговые ставки, высокая безработица.
Почти в любом отдельно взятом регионе либо государстве теневая экономика обладает индивидуальной культурной и национальной спецификой, ареалами преимущественного распространения и степенью вовлеченности в него населения.
С учетом норм законодательства и отличительных черт местных обычаев, национального менталитета создаются меры борьбы с теневым бизнесом, выделяются главные направления работы и сопутствующий инструментарий.
Способы борьбы государства с теневым бизнесом основываются на трех главных направлениях:
на мерах по уменьшению численности контингента незаконных предпринимателей;
на предотвращении втягивания в нелегальный бизнес легальных предпринимателей и наемных работников;
на создании подходящих условий для функционирования легального предпринимательства.
Чаще всего, инициаторами и организаторами борьбы с теневой экономикой являются наиболее заинтересованные в ее сокращении институты – государство, общественные организации и легальный бизнес.