Механизм осуществления безналичных расчетов внутри страны и между странами. | Пример курсовой работы

Механизм осуществления безналичных расчетов внутри страны и между странами.

Цель исследования данной курсовой работы – анализ механизма осуществления безналичных расчетов внутри страны и за рубежом.

В распоряжениях указывается уникальный идентификатор платежа в случаях его присвоения получателем средств. Уникальный идентификатор платежа доводится получателем средств до плательщика в соответствии с договором. Банк получателя средств осуществляет контроль уникального идентификатора платежа в случаях и порядке, установленных договором с получателем средств.
Исполнение распоряжения клиента при осуществлении операции с использованием электронного средства платежа подтверждается кредитной организацией посредством направления клиенту в порядке, установленном договором, извещения кредитной организации в электронном виде или на бумажном носителе, подтверждающего осуществление операции с использованием электронного средства платежа, в котором должны быть указаны:
•наименование или иные реквизиты кредитной организации;
•номер, код и (или) иной идентификатор электронного средства платежа;
•вид операции;
•дата операции;
•сумма операции;
•сумма комиссионного вознаграждения в случае его взимания;
•идентификатор устройства при его применении для осуществления операции с использованием электронного средства платежа.
Извещение, подтверждающее осуществление операции с использованием электронного средства платежа, может содержать дополнительную информацию, установленную кредитной организацией.
Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законом порядке без участия банков.
В соответствии с Пунктом 3.2. Положения ЦБ РФ от 29 июня 2012 г. № 384-П «О платежной системе Банка России», для осуществления перевода денежных средств кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации, должна иметь в Банке России один корреспондентский счет.
Для осуществления перевода денежных средств филиалом кредитной организации, расположенным на территории Российской Федерации, кредитная организация вправе иметь в Банке России один корреспондентский субсчет, открытый данному филиалу кредитной организации.
Перевод средств кредитным организациям осуществляется кредитным организациям, информация о которых включена в Справочник банковских идентификационных кодов (БИК) России.
Как удобный инструмент безналичных расчетов, широкое распространение в гражданском обороте, получили банковские платежные карты.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчёты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. От качества организации этих платежей зависит поступательное развитие как отдельных хозяйствующих субъектов, так и экономики страны в целом. Для достижения полного и своевременного обеспечения расчётов между экономическими субъектами создаются разнообразные платежные системы, отличающиеся по механизму осуществления платежей, документообороту, срокам и многим другим характеристикам. Проведенное исследование позволяет назвать платежную систему основой организации всей экономической деятельности в любой стране, в том числе и в Российской Федерации. Уровень развития и организации платежной системы влияет на все производственные, распределительные и перераспределительные процессы, определяет возможности экономики по ее совершенствованию, соответствию предъявляемым современными условиями требованиям и устойчивость к воздействию негативных факторов, приводящих к ее дестабилизации.
В платежных системах платежи могут осуществляться в двух формах: наличной и безналичной. Наличный денежный оборот связан с большими издержками, медленным проведением платежей, значительным ограничением в пространстве. Для решения этих проблем был разработан безналичный денежный оборот, открывающий огромные возможности по обеспечению потребностей всех экономических агентов. Его удобство заключается в том, что существует значительное количество форм и методов по его использованию. Согласно законодательству Российской Федерации, выделяют четыре основные формы безналичных расчётов: расчёты платежными поручениями, чеками, по аккредитиву и по инкассо. Кроме того, выделяются другие формы, не противоречащие законодательству, определенные договорами банковского обслуживания и обычаями делового оборота. Применение той или иной формы расчётов определяется клиентом кредитной организации и зависит от конкретных условий осуществления платежа.
Проведенный анализ безналичных расчётов, осуществленных Центральным Банком в 2012-2015 годах, свидетельствует об их возрастающем значении в платежной системе Российской Федерации, увеличении количества и объёмов указанных платежей, появлении новых форм и систем расчётов, таких как банковские ордера, система банковских электронных срочных платежей. В самой же платежной системе Банка России преобладают расчёты по обслуживанию клиентов, являющихся кредитными организациями, причем с преимущественным использованием электронных технологий расчётов, ориентированных на непрерывное проведение платежей на территории всей страны.
В платежной системе Российской Федерации большую роль играют безналичные расчёты, проводимые Банком России в пределах его собственной платежной системы, имеющей 4 подсистемы. Наиболее востребованной является система внутрирегиональных электронных расчётов, на долю которой в 2014 году пришлось 68% от общего объёма проведенных платежей и 77,37% от общего количества платежей, проведенных Банком России. Важно отметить развитие системы банковских электронных срочных платежей, на которую возлагаются большие надежды концепцией по развитию платежной системы Банка России. Кроме того, стоит отметить, что доля электронных расчётов остается преобладающей (более 99%), расчёты, осуществляемые с помощью бумажной технологии, сократились и практически не представляют значимости.
Наряду с платежной системой Банка России в работе была рассмотрена платежная система коммерческих банков, непосредственно осуществляющая обслуживания клиентов. Количество расчётов, проводимое этой системой, превышает количество расчётов Банка России (в 2014 году оно составило 63,39% от общего количества платежей, проведенных платежной системой РФ), но общие объёмы платежей отстают, их доля в платежной системе Российской Федерации уменьшилась с 41,47% в 2012 году до 19,55 % в 2014.
Что касается форм безналичных расчётов, наиболее востребованными оставались расчёты платежными требованиями, как по количеству (31,35% от общего количества платежей, проведенных коммерческими банками), так и по объёму проводимых платежей (97,00% от общего количества платежей, проведенных коммерческими банками), расчёты чеками и по аккредитиву составили незначительную часть в общих показателях (менее 1%). Это объясняется отставанием этих форм расчётов от современных требований, сложностью и продолжительностью расчётов. Эта проблемы вместе с другими, такими, как отсутствие устойчивой национальной платежной системы, большое количество наличных денежных операций, низкая финансовая грамотность населения, слабая интеграция в международные экономические отношения и неразвитая нормативно-правовая база, приводят к необходимости совершенствования системы безналичных расчётов в России.
Первые шаги в этом направлении уже сделаны – это принятие закона «О национальной платежной системы», широкое внедрение пластиковых карточек и терминалов по их обслуживанию, развитие мобильного банкинга (вовлеченность в мобильный банкинг составляет не более 4,5 % от общего количества банков). Но это лишь отдельные меры, не позволяющие решить проблему совершенствования безналичных расчётов в целом. Важным направлением в совершенствовании платежной системы Российской Федерации является использовании передового иностранного опыта. Предпосылками для этого становятся широкие возможности, открываемые мировыми платежными системами, такими, как обслуживание клиентов в любой точке мира, минимальные сроки осуществления платежа и обеспечение безопасности и конфиденциальности проводимых платежей. Опираясь на иностранный опыт, в качестве возможных направлений развития безналичных расчётов в Российской Федерации можно предложить следующие: развитие нормативной базы и внедрение системы прямого дебета, совершенствование клиринговых отношений, повышение финансовой грамотности населения, оптимизация интернет- и мобильного банкинга для отечественных условий.
Таким образом, совершенствование безналичных расчётов является важным фактором в поступательном развитии экономики страны, открывающим широкие возможности для интеграции в мировые экономические процессы. Раскрытие отечественного потенциала в этом направлении возможно как за счет собственных возможностей, так и в результате использования иностранных инноваций.
Цель исследования данной курсовой работы – анализ механизма осуществления безналичных расчетов внутри страны и за рубежом.

Что думаете про курсовую?

Поставьте оценку!