Кредитные операции коммерческих банков на современном этапе

Целью данной курсовой работы является анализ кредитных операции коммерческих банков на современном этапе на примере банка «Держава».

Почти все отечественные банки осуществляют множество активных ссудных операций. При этом важно понимать, что ссудные операции различны и напрямую зависят от большого количества условий. Необходимо рассмотреть основные виды таких операций, осуществляемых как в Российской Федерации, так и в иных странах мира, каждая из них обладает особенностями.
Судные операции принято делить на группы по таким критериям, как:
тип заемщика;
способ его обеспечения;
сроки предоставления кредита;
характер кругооборота имеющихся средств;
назначение кредита
вид открываемого счета;
порядок выдачи материальных средств;
метод погашения кредита;
порядок начисления, а также последующего погашения начисленных процентов;
существующая степень риска;
вид заполняемых документов.
Из этого следует, классификация кредитов, выдаваемых банками, может быть произведена по ряду конкретных признаков.
По направлениям использования кредиты в России разделяют на:
целевые кредиты, используемые для оплаты материальных ценностей при обеспечении конкретного производственного процесса, кредиты для последующего осуществления торгово-посреднических операций, кредиты для строительства, а также приобретения жилья;
не целевые, без определенных назначений.
Опыт стран, расположенных на территории Восточной Европы и Российской Федерации, показывает то, что по мере развития рыночных отношений и поднятии уровня самостоятельности банков в структуре их кредитной политики может произойти определенный сдвиг. Чаще всего он бывает, связан с появлением новых объектов кредитования, а также приемов по поддержанию ликвидности банковской работы, что, в свою очередь, напрямую влияет на организационную структуру банка и системы в целом.
По субъектам осуществляемой кредитной сделки принято различать ссуды:
а) в зависимости от типа кредитора:
банковские кредиты. Подобные ссуды предоставляются банками или же банковскими объединениями.
Кредиты небанковского типа. К нему относятся кредиты, которые выдаются ломбардами, пунктами проката или же кассами взаимопомощи.
личные или же частные ссуды, иначе говоря, ссуды, которые предоставляются частными лицами.
Кредиты, которые предоставляются заемщикам компаниям в определенном порядке коммерческого кредитования, ссуды с ранее установленной рассрочкой платежа и прочее.
б) по типу заемщика:
Кредиты, предоставляемые юридическим лицам.
Кредиты, предоставляемые физическим лицам.
По отраслевому признаку принято различать ссуды, которые предоставляются банками компаниям, задействованным в промышленности, сельском хозяйстве, торговле, транспорте и проч.
По срокам предоставления ссуды, они подразделяют на:
Краткосрочные, сроком выдачи от одного дня до одного года.
Среднесрочные, сроком выдачи от одного года до пяти лет.
Долгосрочные, сроком выдачи свыше более пяти лет
Важно отметить, что представленное деление чаще всего носит условный характер, особенно во время экономической нестабильности.
По виду открываемого в банке счета различают разовые кредиты, которые предоставляются с отдельных ссудных счетов или же кредитование со специальных банковских ссудных счетов, которые, в свою очередь, ведут учет совокупной задолженности ссудополучателя перед банковской организацией.
По обеспечению принято выделять ссуды необеспеченные, иначе называемые бланковые и обеспеченные залогом, гарантиями и прочим. Основная причина, по которой кредитная организация требует обеспечения, - является риск понести определенные убытки в случае неспособности ссудополучателя погасить кредит в срок и полностью.
По графику погашения кредиты подразделяют на, погашаемые в один момент и ссуды с определенной рассрочкой платежа. Кредиты без распределения платежей имеют определенную особенность: по подобным кредитам погашение задолженности по кредиту и процентам осуществляется одномоментно.
Кредиты с рассрочкой платежа включают в себя следующие:
с равным периодом погашения займа
с неравномерным погашением суммы займа.
займы с льготным периодом гашения или же без подобного периода.
По методу возвращения процентов кредиты обычно классифицируют на:
займы с удержанием определенных процентов в момент предоставления кредита.
займы с оплатой процентов непосредственно в момент уплаты кредита;
займы с оплатой процентов равными взносами на всем сроке пользования
Существует ссуда с аннуитетным платежом. Иначе говоря, погашение основного долга происходит вместе с одновременной уплатой определенного количества процентов за использование кредита.
По характеру кругооборота средств кредиты подразделяют на:
а) сезонные, а также несезонные;
б) разовые, а также возобновляемые
К револьверным кредитам, причисляют ссуды, предоставляемые клиентам по кредитным картам или же кредиты по специальным активно-пассивным счетам с сохранением формы овердрафта или контокоррентного кредита.
Кредит с рассрочкой взимаемого платежа предполагает своим наличием периодическое гашение займа и процентов. Чаще всего заемщик получает подобный кредит для приобретения товаров или же покрытия иных расходов и обязуется гасить кредит каждый месяц равными долями.
Кредиты, которые предоставляются по кредитным картам, и овердрафт по открытым текущим счетам принято относить к кредитам с установленной рассрочкой платежа, хотя по ним осуществляются периодические платежи. Все же они имеют определенный ряд особенностей, что позволяет выделять их в отдельную группу займов.
Ссуды с установленной рассрочкой платежа могут быть прямыми или косвенными. При предоставлении, так называемого, прямого банковского кредита обычно заключается кредитный договор непосредственно между кредитной организацией и заемщиком, то есть пользователем ссуды. Косвенный же банковский кредит предполагает наличие какого-либо посредника в подобных отношениях банка с заемщиком.
Чаще всего посредником выступает организация розничной торговли. Кредитный договор в данном случае заключается непосредственно между клиентом и торговой организацией, которая далее получает заем в банке.
Представленная классификация условна, ведь в банковской практике не является возможным выделить определенный вид займа в чистом виде в соответствии с конкретным классифицирующим признаком. Вместе с тем рассмотренная классификация отражает многообразие существующих кредитов, но не исчерпывает полностью всех возможных критериев для их разделения, в связи, с чем ее можно продолжить, рассматривая иные признаки.

За минувшее десятилетие система кредитования в Российской Федерации проделала колоссальный путь развития. Стоит отметить, что изменилась не только общая философия всего банковского дела, но и конкретные технологии кредитных операций. Проводимые кредитные операции являются наиболее рисковыми операциями финансового учреждения. В связи с этим кредитная политика ориентируется непосредственно на надежность ранее проверенных заемщиков, с которыми кредитная организация в течение достаточно длительного времени работает и уже знает их финансовое состояние.
Основной целью исследуемого учреждения в 2010 году явилась обеспечение наиболее высокого качества существующих активов и надежности компании в условиях имеющегося спада экономики, а также непосредственное укрепление его позиций на существующем рынке нашей страны.
Кредитный портфель по своей структуре определяется кредитами по отраслям, а также видам обеспечения и имеющимся срокам. Основная суть кредитной политики определяется в виде стратегии и тактики банка в сфере привлечения ресурсов на условиях возврата и их дальнейшему инвестированию в части кредитования имеющихся клиентов банка.
Предметной стороной при реализации существующей кредитной политики являются конкретные функциональные формы и имеющиеся виды кредитной политики организации. В основу данной классификации положены разнообразные критерии, такие как срок, цена кредита, а также тип рынка. Вне зависимости от вида кредитная политика организации имеет внутреннюю структуру. Основными составляющими кредитной политики коммерческого данного банка являются:
1) стратегия учреждения в сфере разработки направлений осуществляемого процесса;
2) тактика работы по осуществлению процесса кредитования;
3) непосредственный контроль над реализацией принятой кредитной политики.
При написании исследования были рассмотрены разнообразные виды существующих кредитных операций, а также их правовое регулирование в банке.