Финансовая система: сущность, структура, функции, финансовые инновации (на примере России

Целью проведения данного исследования является анализ финансовой системы Российской Федерации для разработки направлений ее совершенствования, в том числе путем внедрения финансовых инновация.

Институт кредитования образуют отношения, возникающие между вкладчиками и коммерческими банками, иными кредитными учреждениями по поводу привлечения денежных средств, а также предоставления банковских ссуд. В сфере страховых отношений каждое из звеньев, представленное особой отраслью страхования, подразделяется по видам страхования: социальное страхование, личное страхование, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков, перестрахование.
Н. И. Химичева, рассматривая состав финансовой системы, полагает, что в нее входят:
1) бюджетная система, состоящая из государственных (федерального бюджета и бюджетов субъектов Федерации) и местных бюджетов муниципальных образований;
2) внебюджетные целевые государственные и муниципальные (местные) фонды;
3) финансы предприятий, организаций, учреждений;
4) финансы страхования;
5) кредит (государственный, муниципальный и банковский).
О. Н. Горбунова, анализируя финансовую систему России, полагает, что ее составляют следующие фонды денежных средств:
1) бюджетная система, состоящая из федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации и бюджетов местного самоуправления;
2) государственные внебюджетные фонды;
3) фонды, консолидированные в бюджете;
4) внебюджетные децентрализованные фонды;
5) фонды страхования;
6) кредит (государственный и банковский);
7) финансы хозяйствующих субъектов (ресурсные фонды).
В своей совместной работе О. Н. Горбунова и Е. Ю. Грачева отмечали, что финансовую систему Российской Федерации составляют следующие фонды денежных средств и соответствующие им правовые институты:
1) государственные финансы;
2) финансы хозяйствующих субъектов;
3) местные финансы;
4) фонды страхования;
5) кредит (государственный и банковский).
Анализ классификаций, представленных в данном параграфе, дает основание сделать вывод, что центральное место в финансовой системе страны принадлежит бюджетной системе, с помощью которой образуются фонды денежных средств государственных и иных образований.

В развитых экономиках финансовая система рассматривается как надстройка над системой финансов субъектов рынка, созданная для удовлетворения их потребностей в финансовых ресурсах для обеспечения их деятельности с помощью многообразия финансовых инструментов.
Развитие финансовой системы РФ, в настоящее время, находится на стадии «реанимации» после разрушительного влияния мирового финансового кризиса. Несмотря на все происходящие за последние годы положительные сдвиги в финансовой системе государства, состояние ее развития продолжает желать лучшего, поскольку, к сожалению, она не соответствует всем требованиям экономики. Это проявляется в том, что финансовая система не всегда позволяет эффективно и в полной мере аккумулировать финансовые ресурсы, а в конечном итоге – перераспределить их между различными ее сферами. В результате этого, тормозятся процессы притока инвестиций, которые так необходимы для экономического роста, снижается конкурентоспособность реального сектора экономики.
Очевидно, что будущее развитие финансовой системы России фактически невозможно без реформирования большинства составляющих рынка. Это должны быть существенные шаги, направленные на развитие институциональной структуры, увеличение прозрачности участников и внедрение эффективной и открытой регуляторной политики и надзора.
Сформулируем ряд рекомендаций и направлений дальнейшего развития финансовой системы России.
Во-первых, основные тенденции изменений финансовой системы России должны быть ориентированы на восстановление кредитной активности коммерческих банков, формирование сегмента инвестиционного кредитования, который будет стимулировать внутренний спрос и обеспечивать устойчивость финансового сектора и всей экономики страны в целом в условиях нестабильности внешнего окружения и воздействия неконтролируемых рисков.
Во-вторых, процесс формирования и реализации намеченных направлений развития, с одной стороны, должен учитывать существующие негативные последствия интеграционных процессов на финансовом рынке, а с другой — обеспечивать в перспективе использование инструментов финансового рынка в деятельности небанковских институтов и сегментов.
В-третьих, необходимо оптимизировать всю систему управления выпуска финансовых инструментов. Чрезвычайно важным является передача регуляторных полномочий саморегулирующимся организациям и системным институтам рынка, в частности, биржам, депозитариям, кредитным союзам, инвестиционным, пенсионным фондам.