Депозитные и электронные деньги: общее и особенное

Целью курсовой работы является рассмотрение особенностей и сходств депозитных и электронных денег.

Преобладание в современных условиях функции средства расчетов в качестве ведущей активной функции кредитных денег отражает действие тенденции к превращению всех товарных ресурсов в капитал, а всех денег, выражающих ценность этих ресурсов, - в денежный капитал. Операции с депозитными деньгами позволяют эффективно использовать их в качестве денежного капитала.
Таким образом, депозитные деньги представляют собой остатки средств физических и юридических лиц на их банковских счетах, которые используются в расчетах. Депозитные деньги характеризуются высокой ликвидностью, их главной функцией выступает платежная функция.

1.2 Электронные деньги, их свойства и особенности

На пути своего развития электронные деньги прошли три этапа. Первый (проходивший в 80-е годы 20 века) примечателен появлением магнитных кредитных и дебетовых карт, которые очень широко использовали электронную расчетную систему. Второй этап проходил в 1990-е годы, тогда электронные деньги стали элементом общей системы платежей. Для данного периода характерно появление смарт-карт с определенной хранимой суммой денежных средств. С внедрением смарт-карт замены наличных денег не произошло, но увеличение денежной массы на картах происходило стремительно. В начале 2000-х годов стала бурно развиваться электронная коммерция. Благодаря этому электронные деньги стали основным средством онлайн оплаты. Так наступил третий этап развития электронных денег (возникновение сервисов мобильных платежей, интернет-банкинг, системы электронных денег: Яндекс.Деньги, Web-money).
Также как и в определении депозиных денег однозначного определения электронных денег не существует. Согласно ст. 3 Закона № 161-ФЗ «электронные деньги – это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа».
Сущность электронных денег рассматривают с двух сторон: как предоплаченный финансовый продукт и как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента.
Можно выделить ряд существенных признаков, характеризующих электронные деньги:
- это предоплаченный финансовый продукт;
- это финансовый инструмент, размер эмиссии которого не превышает размера полученной предоплаты;
- это беспроцентные обязательства их эмитента;
- платеж электронными деньгами является окончательным;
- это обезличенный финансовый продукт, т.е. платежное средство на предъявителя;
- это финансовый продукт, не требующий использования банковских счетов;
- это платежное средство, принимаемое в качество средства платежа не эмитентом;
- денежная стоимость фиксируется на информационном носителе собственника этих денег, а не привязывается к счетам кредитных организаций;
- эмиссия электронных денег является особым видом финансовой деятельности.
Обладая всеми свойствами традиционных форм денег, электронные деньги имеют ряд уникальных черт:
- Мгновенное совершение платежей.
-Процесс входа в систему не предполагает привлечение третьих лиц, достаточно использовать персональный компьютер, что заметно сокращает количество затраченного времени.
- Низкие комиссии за осуществление транзакций.
- Поддержка микроплатежей.
- Свободная единица стоимости (возможность деноминирования в негосударственной валюте).
Несмотря на большие преимущества, электронные деньги обладают некоторыми недостатками. Среди них:
- Отсутствие гарантий со стороны государства (ответственность за платежеспособность электронных денег полностью лежит на обязанном по ним лице).
- Ограниченность возможностей использования электронных электронных денег (отсутствие в стране необходимого уровня развития инфраструктуры для использования всего потенциала электронных денег).
- Высокий уровень мошенничества.
Электронные деньги делятся на два вида, значительно отличающихся друг от друга: виртуальные деньги и электронная наличность. К первому виду относятся электронные чеки, электронные сертификаты - WebMoney, Bitcoin. Он характеризуется децентрализованной эмиссией, отсутствием государственного контроля, использованием в закрытых системах, включая социальные сети. Особенностью виртуальных денег является то, что они не транспортируются с национальной или иной валютой.
Электронные наличные - это выпуск в обращение электронного аналога традиционной валюты. В данном случае в обращении не появляется новая валюта, т.е. это электронные деньги приравниваются к национальной валюте и переведятся в цифровой формат (например, Яндекс - Деньги).
Итак, электронные деньги являются относительно новой формой денег, но можно с уверенностью утверждать, что они имеют ряд преимуществ над другими видами денег, благодаря удобству, простоте и быстроте расчетов.

Итак, рассмотрев тему «Депозитные и электронные деньги: общее и особенное», можно сделать вывод, что в настоящее время депозитные и электронные деньги являются достаточно распространенными формами денежных средств. История возникновения депозитных денег насчитывает несколько веков, в то время как развитие электронных денег занимает всего несколько десятилетий.
Отличительной особенностью электронных денег от депозитных является то, что они не связаны с каким-либо счетом в финансовом учреждении и являются беспроцентным обязательством их эмитента.
Обе рассматриваемые формы денег, обладая функциями традиционных форм денег, имеют ряд своих уникальных черт. Для электронных денег характерна универсальность использования, гибкость платежа, удобство, анонимность, безопасность, долговечность, свободная единица стоимости, возможность совмещения платежа без третьих лиц и т.д. Депозитные деньги характеризуются тем, что создаются только на кредитной основе; они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Первостепенной ролью электронных денег в отличие от депозитных является использование их в качестве средства платежа. Депозитные и электронные деньги имеют некоторые сходства, выражающиеся в преимуществах их использования (доступность, безопасность, высокая сохраняемость и т.д.), а также в сложностях их развития.
Говорить о перспективах развития рассматриваемых форм денег достаточно сложно, т.к. экономические процессы достаточно непостоянны. Единственное, что можно утверждать наверняка, то, что тенденции развития в России электронных и депозитных денег имеют положительный характер, спрос на них ежегодно увеличивается и хотелось бы, чтобы эти тенденции сохранились и в будущем.