Деньги кредит банки, курсовая работа

Цель данной курсовой работы проанализировать и определить виды рисков, выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой.

Кредитная операция - самая доходная статья банковского бизнеса. За счёт этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервный фонд и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. К методам управления кредитными рисками относится анализ заёмщика и его основных документов с различных точек зрения [15].
Проблема оценки кредитоспособности заёмщика банка не относится к числу достаточного разработанных.
Кредитоспособность - способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.
При определении кредитоспособности заёмщика, как правило, принимали во внимание такие факторы:
Правоспособность заёмщика для совершения кредитной сделки;
Его моральный облик, репутация;
Наличие обеспечительного материала ссуды;
Способность заёмщика получать доход.
Естественно, к числу важнейших аспектов кредитоспособности относилось наличие материального обеспечение ссуды [7].
В тоже время сложность оценки кредитоспособности обуславливает применение разнообразных подходов - в зависимости как от особенностей заёмщиков, так и от намерений конкретного банка-кредитора.
Существуют следующие способы оценки кредитоспособности:
На основе системы финансовых коэффициентов;
На основе анализа денежного потоков;
На основе анализов делового риска.
К методам управления кредитным риском отдельного кредита принадлежат:
Анализ кредитоспособности заёмщика;
Анализ и оценка кредита;
Структурирование ссуды;
Документирование кредитных операций;
Контроль за предоставленным кредитом и состоянием залога;
Особенность перечисленных методов состоит в необходимости их последовательного применения, поскольку одновременно они являются этапами процесса кредитования.
Методы управления риском кредитного портфеля банка:
Диверсификация;
Лимитирование;
Создание резервов для возмещения потерь за кредитными операциями коммерческих банков;
Секъюритизация.
В последнее время в банках используются методы оценки качества потенциальных заёмщиков с помощью разного рода статистических моделей с целью разработки стандартах подходов определения объективной характеристики заёмщиков, нахождения числовых критериев для разделения будущих клиентов на основании предоставленных ими материалов на надёжных и ненадёжных подтверждённых риску банкротства и тех, для кого опасность банкротства маловероятная [11].

В результате проведенной работы было определенно, что кредитный риск-это вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга и процентов по нему банку, общими словами можно сказать, что кредитный риск — это риск, зависящий от возможностей и желания клиента исполнять свои финансовые обязательства перед банком.
Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
Основными видами риска в банковской сфере являются такие риски как процентный риск - риск для прибыли, возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Еще один риск - валютный риск или риск курсовых потерь, представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов. Инвестиционный риск связан с обесценением ценных бумаг. Он возникает в силу ряда причин таких, как колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов. Кредитный риск - риск невозврата долга и процентов по нему.
Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:
Удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
Концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
Принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию и другое.
Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском.